新形勢下如何加強企業(yè)資金管理

企業(yè)資金管理主要是指企業(yè)資金配置、使用效率、安全監(jiān)管三個方面的管理，資金管理是企業(yè)財務(wù)管理的核心，是企業(yè)經(jīng)營中至關(guān)重要的工作。2008年美國華爾街的次貸危機造成了全球經(jīng)濟震蕩，中國的許多企業(yè)在這場金融風暴中暴露出了嚴重的資金管理問題。在對這一時期倒閉的大多數(shù)企業(yè)的調(diào)查中，發(fā)現(xiàn)這些企業(yè)倒閉并不是因為生產(chǎn)銷售環(huán)節(jié)出現(xiàn)了問題，而是因為資金鏈斷裂。良好的資金鏈是企業(yè)生存，正常經(jīng)營，持續(xù)盈利的保障。資金管理就是要實現(xiàn)企業(yè)資金鏈的良性循環(huán)，并且避免資金沉積。
一、目前企業(yè)資金管理中的現(xiàn)狀及問題
目前國內(nèi)企業(yè)的資金管理水平整體不高，主要表現(xiàn)為資金管理制度不健全，資金調(diào)度使用不安全兩方面。
(一)資金管理制度不健全
首先就中小型企業(yè)來說，其財務(wù)管理意識淡薄。調(diào)查我國的中小型企業(yè)，大部分都是民營企業(yè)，因為沒有完善的財務(wù)管理制度，缺乏正確的財務(wù)管理意識，公司的財務(wù)只是出于信任交給親戚打理，缺乏財務(wù)管理人員該具備的專業(yè)知識，導致公司財務(wù)管理粗放，資金管理也只是停留在簡單的進賬，出賬，欠賬上。很多中小型企業(yè)老板甚至不知道什么是現(xiàn)金流，就更談不上資金管理。其次國內(nèi)的大型企業(yè)，這些企業(yè)財務(wù)管理建設(shè)雖然比較健全，但這些企業(yè)因為有良好的資金做后盾，為了追求資金利用率的最大化，容易盲目投資，一招不慎，滿盤皆輸。在國內(nèi)已出現(xiàn)多起知名企業(yè)因盲目投資地產(chǎn)，金融，期貨等行業(yè)，導致資金鏈斷裂而不得不退出市場的案例。國內(nèi)也有很多大企業(yè)在香港、紐約等地上市，為企業(yè)發(fā)展募集到更多資金，但目前國內(nèi)能符合上市標準的企業(yè)還是比較少。究其原因是國內(nèi)的很多大企業(yè)的財務(wù)管理不透明，偷稅漏稅嚴重，沒有行之有效的資金管理體系，企業(yè)信譽度不高，只顧短期利益沒有長遠打算，是國內(nèi)絕大部分企業(yè)在資金管理上犯的很嚴重的錯誤，因而錯失了融資上市的機會。
(二)新的經(jīng)濟形勢下，市場競爭激烈，市場變化無常
近年來，世界經(jīng)濟格局發(fā)生重要變化，中國在國際經(jīng)濟市場中的地位越來越重要，中國成為世界上最大的債權(quán)國，人民幣不斷升值，貿(mào)易逆差越來越?jīng)]有優(yōu)勢。同時，國內(nèi)市場也在進行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，市場的競爭由過去簡單的成本競爭發(fā)展到企業(yè)管理效率的競爭、創(chuàng)新技術(shù)的競爭、企業(yè)品牌的競爭等。人力資源成本也在不斷上升，物價不斷上漲，對于依靠廉價勞動力成本維持的企業(yè)舉步維艱。銀行的貨幣政策也在緊縮。目前的現(xiàn)狀對企業(yè)的資金管理提出了新的挑戰(zhàn)。如何快速調(diào)整資金管理策略，及早適應(yīng)新的經(jīng)濟形勢，是企業(yè)在新一輪市場競爭中爭取最有利條件的關(guān)鍵所在。