鄱陽(yáng)湖生態(tài)經(jīng)濟(jì)區(qū)金融犯罪的打擊與防范問(wèn)題研究——當(dāng)代學(xué)術(shù)論壇

 一、金融犯罪的概念
金融犯罪在我國(guó)不是一個(gè)確定的法律概念，在法律文件中并不能直接找到這一稱謂，但它卻是一個(gè)在理論界、實(shí)務(wù)界甚至立法者等都普遍接受的約定俗成的概念。簡(jiǎn)單地講就是在金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域，一切破壞金融秩序，依法應(yīng)受刑罰處罰的行為。在我國(guó)，金融犯罪被規(guī)定在刑法分則第三章第四節(jié)破壞金融管理秩序犯罪， 第五節(jié)金融詐騙犯罪，共涉及金融犯罪罪名34 種，具體罪名主要有偽造貨幣罪、出售、購(gòu)買(mǎi)、運(yùn)輸假幣罪、持有、使用假幣罪、貸款詐騙罪、變?cè)旖鹑谄弊C罪、票據(jù)詐騙罪、信用卡詐騙罪、妨害信用卡管理罪、信用證詐騙罪、金融憑證詐騙罪、操縱證券交易價(jià)格罪、非法經(jīng)營(yíng)罪、非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪、保險(xiǎn)詐騙罪、職務(wù)侵占罪、貪污罪、挪用資金罪、公司、企業(yè)人員受賄罪、受賄罪等。從總體上講，金融犯罪屬經(jīng)濟(jì)犯罪中非常嚴(yán)重的一類(lèi)犯罪，具有經(jīng)濟(jì)犯罪的一般特征，即都具有貪利性。其次，金融詐騙罪又實(shí)屬于詐騙犯罪中的一類(lèi)特殊犯罪，它也具有詐騙罪的使用詐騙方法而非法占有公私財(cái)物的一般特征。
進(jìn)入新時(shí)期以來(lái)，金融犯罪除具有上述總的特征外，還有以下幾個(gè)具體顯著特征：1、大案要案大幅度上升。進(jìn)入21世紀(jì)以來(lái)，犯罪金額動(dòng)輒上千萬(wàn)元、上億元，特別是近十年來(lái)，案值超億元、數(shù)十億元的大案屢見(jiàn)不鮮。2、金融犯罪為高智能型的白領(lǐng)犯罪。有些犯罪如果沒(méi)有專門(mén)的技術(shù)和知識(shí)，很難得逞。與其它的犯罪類(lèi)型相比，多數(shù)金融犯罪是具有一定社會(huì)地位的人實(shí)施的白領(lǐng)犯罪。3、金融犯罪具有隱蔽性和欺騙性，犯罪分子往往通過(guò)虛報(bào)注冊(cè)資本、虛構(gòu)購(gòu)銷(xiāo)合同、虛假公章及證明文件、賄賂有關(guān)人員等手段，大肆騙取銀行貸款，致使國(guó)有資產(chǎn)遭受重大損失。4、金融機(jī)構(gòu)工作人員職務(wù)犯罪呈多發(fā)頻發(fā)趨勢(shì)。銀行等金融機(jī)構(gòu)工作人員在放貸過(guò)程中存在違規(guī)、違法犯罪的情形。有的銀行工作人員抵制不住誘惑，收受不法分子的賄賂，在貸款審查過(guò)程中違規(guī)操作，甚至與不法分子相互勾結(jié)，造成嚴(yán)重的危害后果。5、涉眾型金融犯罪多發(fā)，嚴(yán)重影響社會(huì)和諧穩(wěn)定。多數(shù)群眾由于投資經(jīng)驗(yàn)不足、防范意識(shí)不強(qiáng)，求富心切等因素，易被不實(shí)宣傳所蒙蔽，成為涉眾型金融犯罪的被害人。而犯罪人員往往用后期收取的資金支付前期投入的本金和高息等，案發(fā)后能夠追繳到的贓款十分有限，使得受害群眾損失慘重。受騙后，他們往往在經(jīng)濟(jì)和心理上不堪重負(fù)，有的將矛頭轉(zhuǎn)向法院、政府等部門(mén)，嚴(yán)重影響社會(huì)和諧穩(wěn)定，使得維穩(wěn)任務(wù)艱巨而繁重。
二、金融犯罪原因分析
金融犯罪案件的發(fā)案原因是多方面的，既有金融體制環(huán)境和金融監(jiān)管的因素，也有金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部因素，主要包括以下幾個(gè)方面。
1、投資渠道不暢，公眾金融知識(shí)匱乏。隨著我省經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，民間資金持有量持續(xù)增長(zhǎng)，流動(dòng)性資本日漸增多。但是國(guó)內(nèi)投資渠道相對(duì)有限，加之投資者金融知識(shí)匱乏，獲取信息的方式和途徑受限，游資在無(wú)法進(jìn)入正規(guī)融資渠道的情況下，就可能轉(zhuǎn)入非法的證券、外匯等所謂的“地下錢(qián)莊”，為不法分子實(shí)施集資詐騙、非法經(jīng)營(yíng)、非法吸收公眾存款等犯罪提供可乘之機(jī)。
2、金融管理制度不健全，監(jiān)管檢查乏力。近年來(lái)，我國(guó)金融體制進(jìn)行了一系列的改革，而新的管理措施沒(méi)有及時(shí)跟上，一些金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管機(jī)制不夠完善，使得金融系統(tǒng)已有的規(guī)章制度未能發(fā)揮應(yīng)有的規(guī)范和約束作用，給犯罪分子提供了可乘之機(jī)。例如，在發(fā)放貸款方面，有的銀行工作人員為追求業(yè)績(jī)，不嚴(yán)格執(zhí)行、遵守貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查的制度，責(zé)任心不強(qiáng)，警惕性不高，對(duì)貸款申請(qǐng)人提供的合同、證明等材料不認(rèn)真審核、鑒別，使犯罪分子輕易得手。有的銀行工作人員吃回扣或者收受賄賂，違反現(xiàn)金管理制度，幫助他人提取大量現(xiàn)金，使國(guó)家財(cái)產(chǎn)遭受重大損失。
3、誠(chéng)信體系缺失，社會(huì)管理失范。我國(guó)正處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌和社會(huì)轉(zhuǎn)型期，社會(huì)生活中普遍還存在誠(chéng)信缺失、管理失范的情況。如不少私營(yíng)經(jīng)濟(jì)為需要注冊(cè)成立公司者提供虛假驗(yàn)資注冊(cè)登記的“一條龍”服務(wù)，一些從事驗(yàn)資的會(huì)計(jì)師事務(wù)所明知公司無(wú)注冊(cè)資金，系虛假驗(yàn)資，還出具不真實(shí)的驗(yàn)資報(bào)告，為犯罪分子成立“皮包公司”后實(shí)施金融犯罪鋪平了道路。還有媒體對(duì)某些投資廣告的內(nèi)容不認(rèn)真審核、把關(guān)，即予刊登，誤導(dǎo)社會(huì)公眾投資，無(wú)形之中對(duì)各種金融犯罪活動(dòng)起到了推波助瀾的作用。
4、少數(shù)金融從業(yè)人員職業(yè)道德淪落，法制觀念不強(qiáng)。一些金融機(jī)構(gòu)在注重業(yè)務(wù)盈利的同時(shí)，一定程度上忽視了對(duì)內(nèi)部工作人員的職業(yè)道德教育。部分員工自身職業(yè)素質(zhì)不高，求富心切，或交友不慎，把手中的權(quán)力作為撈取好處的本錢(qián)，或事業(yè)上失去了追求，工作上消極以待，生活上尋求刺激，對(duì)金錢(qián)產(chǎn)生強(qiáng)烈的欲望，一旦“時(shí)機(jī)”到來(lái)，就會(huì)置法律規(guī)章于不顧，從而走向犯罪的深淵。
三、金融犯罪的打擊與防治對(duì)策
對(duì)金融犯罪的預(yù)防和打擊對(duì)策應(yīng)該是一項(xiàng)綜合治理工程，應(yīng)以標(biāo)本兼治為方針，從多方面、多渠道，采用多種手段，打擊和預(yù)防金融犯罪。
1、檢察機(jī)關(guān)充分履行職能，打擊預(yù)防金融系統(tǒng)內(nèi)部犯罪。一是密切與紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)部門(mén)的聯(lián)系和溝通，注意異常情況，對(duì)構(gòu)成犯罪的行為能盡早掌握，迅速查處。金融系統(tǒng)的紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)部門(mén)是其內(nèi)部的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，依照規(guī)定對(duì)金融內(nèi)部各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)班子、職工隊(duì)伍和金融活動(dòng)等進(jìn)行檢查、監(jiān)督。他們對(duì)金融內(nèi)部人員、工作制度等比較熟悉，容易發(fā)現(xiàn)問(wèn)題。二是加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目或經(jīng)常性項(xiàng)目貸款的使用情況的監(jiān)督檢查。國(guó)家、省市等重點(diǎn)項(xiàng)目或經(jīng)常性項(xiàng)目的貸款數(shù)額巨大，而往往有些人利用職權(quán)乘機(jī)大肆貪污或進(jìn)行權(quán)錢(qián)交易，因此檢察機(jī)關(guān)要有選擇地對(duì)某些貸款項(xiàng)目的合同簽訂、資金流向及使用情況進(jìn)行經(jīng)常性的監(jiān)督，使犯罪分子無(wú)可乘之機(jī)。三是把偵查的重點(diǎn)放在金融系統(tǒng)內(nèi)部的重、特大案件上并及時(shí)破案。檢察機(jī)關(guān)的偵察部門(mén)在查辦金融犯罪案件時(shí)，要集中精干力量偵破重、特大案件，反應(yīng)要快速，力爭(zhēng)將損失減少到最低程度。只有快偵快破，才能有力打擊犯罪分子的囂張氣焰，最大限度的保護(hù)金融系統(tǒng)的利益和信譽(yù)，保持人心的穩(wěn)定。四是發(fā)揮檢察機(jī)關(guān)的自身優(yōu)勢(shì)，準(zhǔn)確、及時(shí)的預(yù)測(cè)金融犯罪的新動(dòng)向。檢察機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)對(duì)現(xiàn)階段金融犯罪的類(lèi)型、特征、手段及發(fā)案的原因深入調(diào)查研究并作出科學(xué)客觀的分析和預(yù)測(cè)，明確預(yù)防工作的重點(diǎn)和難點(diǎn)，為打擊金融犯罪提供準(zhǔn)確的信息，在可能出現(xiàn)犯罪不為盡早落實(shí)預(yù)防措施，從中取得事半功倍的防范效果。
2、加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管，完善內(nèi)部控制機(jī)制。一是銀監(jiān)局、人民銀行等監(jiān)管部門(mén)對(duì)于在媒體上發(fā)布的投資理財(cái)、融資等廣告要適時(shí)核查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)金融犯罪線索，主動(dòng)出擊，防止危害后果的擴(kuò)大與蔓延。二是加強(qiáng)和完善金融單位的內(nèi)部控制機(jī)制，要健全和強(qiáng)化金融業(yè)務(wù)操作程序制度。從事相關(guān)金融業(yè)務(wù)必須履行規(guī)定的程序，從程序上嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)運(yùn)作，避免違規(guī)操作。三是健全單位內(nèi)部稽查制度，完善專門(mén)的稽查程序，制定專門(mén)的稽查標(biāo)準(zhǔn)，不僅要嚴(yán)厲查處已經(jīng)發(fā)生的違法違規(guī)行為，更要有效預(yù)防和制止可能發(fā)生和正在發(fā)生的違法違規(guī)行為。
3、提高金融市場(chǎng)透明度，加強(qiáng)社會(huì)公眾的監(jiān)督。要進(jìn)一步提高金融市場(chǎng)的透明度，完善金融機(jī)構(gòu)的信息披露機(jī)制，加強(qiáng)社會(huì)公眾的監(jiān)督。一是明確金融市場(chǎng)參與者的身份。這樣能使社會(huì)公眾了解對(duì)方是否具有從事金融業(yè)務(wù)的資格、是否存在利用職權(quán)優(yōu)勢(shì)獲取非法利益的可能性，從而提高預(yù)防金融犯罪的警覺(jué)；同時(shí)能使得具有職務(wù)優(yōu)勢(shì)的金融參與者鑒于身份的公開(kāi)而減少其濫用內(nèi)幕信息從事金融犯罪的幾率。二是有關(guān)金融市場(chǎng)交易操作過(guò)程的信息應(yīng)公開(kāi)透明。金融犯罪的被害人往往處于弱勢(shì)、劣勢(shì)的地位，往往缺乏專業(yè)的金融知識(shí)，一旦金融市場(chǎng)交易存在暗箱操作行為，被害人常無(wú)法獲知自己的利益在哪個(gè)環(huán)節(jié)受到損害，對(duì)金融犯罪的預(yù)防也就無(wú)從談起。
4、拓寬投資渠道，加強(qiáng)投資風(fēng)險(xiǎn)防范的宣傳教育。金融犯罪之所以高發(fā)，與投資渠道狹窄、有限，投資者風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng)，對(duì)金融犯罪辨別能力較低有很大關(guān)系。因此，一方面建議加強(qiáng)金融工作創(chuàng)新，提供多元化投資選擇，為社會(huì)剩余資金拓展直接融資和間接融資渠道。另一方面要加強(qiáng)金融安全的法制建設(shè)和對(duì)社會(huì)公眾的投資風(fēng)險(xiǎn)教育。可由金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)、司法機(jī)關(guān)等相關(guān)部門(mén)通過(guò)報(bào)刊、電視臺(tái)、網(wǎng)絡(luò)等媒體，選擇典型案例予以重點(diǎn)報(bào)道和剖析，用事實(shí)和法律說(shuō)話，揭露金融犯罪活動(dòng)的特點(diǎn)、表現(xiàn)形式和慣用手法，讓人民群眾提高警惕，糾正不良投機(jī)心理，培養(yǎng)正確的投資理念。
5、倡導(dǎo)以誠(chéng)信為核心的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)倫理，完善社會(huì)信用體系。金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)、相關(guān)金融單位可以與公安、檢察院、法院等部門(mén)共同建立和完善社會(huì)信用體系，建立網(wǎng)絡(luò)警示公告和查詢系統(tǒng)。對(duì)于曾經(jīng)實(shí)施金融犯罪的單位和個(gè)人、信用出現(xiàn)問(wèn)題的單位和個(gè)人，可從網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中查詢，以提示公眾注意防范相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。
參考文獻(xiàn)：
[1]王海濱.關(guān)于金融犯罪的理論思考[J].中國(guó)城市金融，1999，（9）：49.
[2][4]林志農(nóng).試論我國(guó)金融犯罪現(xiàn)狀原因及其對(duì)策[J].中國(guó)人民公安大學(xué)學(xué)報(bào)，2001，（6）：18，20.
[3]楊江華，董亞榮.入世對(duì)經(jīng)濟(jì)犯罪的影響及對(duì)策[J].貴州警官職業(yè)學(xué)院學(xué)報(bào)，2003，（1）：19.
[5]孫雷.當(dāng)前金融犯罪的特點(diǎn)及其防范對(duì)策[J].團(tuán)結(jié)，2004，（5）：32.
[6]吳國(guó)平.現(xiàn)代金融犯罪特點(diǎn)根源及其防治對(duì)策[J].沿海企業(yè)與科技，2003，（4）：75.
[7]游小勇.金融犯罪案件的特點(diǎn)及其偵防對(duì)策[J].西南政法大學(xué)學(xué)報(bào)，2004，（4）：83.
[8]林安民.我國(guó)金融犯罪國(guó)際化趨勢(shì)及其對(duì)策[J].上海公安高等?？茖W(xué)校學(xué)報(bào)，2005，（6）：69.
[9]尚勇.論金融犯罪及其防范[J].河南財(cái)政稅務(wù)高等?？茖W(xué)校學(xué)報(bào)，2005，（6）：68.
[10]楊正鳴.金融犯罪與法律控制[M].上海：立信會(huì)計(jì)出版社，1999：49-52.
[11]王鳳壘.中國(guó)金融犯罪學(xué)[M].北京：中國(guó)人民公安大學(xué)出版社，1999：67.
[12]鄧又天，李永升.試論金融犯罪的特點(diǎn)、成因及其防治[J].貴州大學(xué)學(xué)報(bào)，1998，（6）：30.